重复开票了不想冲红怎么做帐啊，去年的发票已入账现在重新开又不允许红字冲销怎么做账务处理

来源：整理时间：2022-11-10 18:47:55 编辑：税务知识手机版

1，去年的发票已入账现在重新开又不允许红字冲销怎么做账务处理

您好,会计学堂邹老师为您解答再确认一次收入，结转一次成本了欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问

做与同张篮字票相同科目，金额为负数就可以了

去年的发票已入账现在重新开又不允许红字冲销怎么做账务处理

2，上个月开重复了一张增值税普通发票本月红冲后该如何做帐

上月重复开票已做收入，本月红冲后做相反会计分录（或红字分录）

必须要先说明了原来开的是增值税普通发票还是增值税专用发票,两者流程不同南京千佰汇财税有限公司

上个月开重复了一张增值税普通发票本月红冲后该如何做帐

3，重复开票的账怎么做

按正常的操作是客户把发票弄丢了，用原发票的记账联或存根联复印件并注明原发票丢失就可以报销的，不用重新开具的。只能记一笔账，否则，到那里收款啊。

也就等于大公司买的材料，作为大公司的存货。小公司实际上就是无票买了材料，但不影响小公司的销售，因为是小规模，不能够抵扣，只能依照收入*3%缴税。但是库存怎么办？只能从不开票销售里抵减了。等销售时需要开增值税专用发票时，再让大公司开票就是了。

重复开票的账怎么做

4，发票开重了已跨月现需将开重的发票冲红但用户单位不给开据证

必须得开证明，可以你打印出来找对方直接盖章，不冲的话要多交增值税的

如果为增值税发票一定要对方给你出证明，开红票特别的麻烦一定要双方税务局出证明。你最好是说服对方单位，自己好像还开不出红票

是开具发票不是开据发票。开具就是开列，也就是一项一项写出来。发票上肯定需要填写多项，比如日期，购买方信息，买的物品名称、单价、金额等等。开具发票就是把发票上该写的一项项都写出来，然后撕给你以作凭证。

5，发票已经抵扣了但是不想入账怎么办啊

票已经抵扣了但是不想入账这是不可能的毕竟国税系统里面有数据了。

没有好办法，只有入帐。

不可能不入账，既然取得专用发票又进行了税款抵扣就必须入账，

你已经抵扣了，就必须入账，但是你可以开红字将这张票冲红，但是不入账不是办法，你肯定是钱的金额也有变化，不入账你的帐总是不平的！

每个月应交税金-应缴增值税（进行税额）的数字和当月收到的发票税额应该是一致的，如果你不入账的话，那么当月就不要去进行抵扣，可以留下月抵扣。但是如果已经抵扣了，就要入账。本月不入账，那么在发票有效期内也要入账，如果不入账年底清查也强制给你补上这笔数。

6，增值税专用发票无法红冲如何做账

不开红字发票，收入也不允许冲减，冲减收入而没有税务许可的红字发票，如果被是要接受处罚的。这种情况只能全额作为损失，退款时，计入营业外支出。如果损失金额太大，你可以问问主管税务机关的专管员，看看他有什么好建议能够妥善处理。没有红字票，是肯定冲不掉收入，冲掉了也要调整回来。因为这样做违反税法，影响企业所得税。

你好，红字发票有的地方很简单，有的地方很难。我把我这冲红步骤说下你参考参考：1：红字申请单 2份，盖公章，红字申请单调出电子版，用u盘拷进去。2：本司书面申请一份，盖公章。3：你们是销货方，那么购货方需出示发票拒收证明一份，盖购货方红章，复印件无效。4：将发票发票联、抵扣联各复印2份，盖公章。准备完以上文件，就可以去了。如果办理人员忘记拷贝u盘电子版红字申请单，记得主动交上去，不然他想起来了你还得再跑一趟。最后，等候5个工作日就可以去拿结果了。好了，我这里是这样的，你们那还是要根据税务局要求来定。祝您工作顺利！

7，我单位是3月份开的发票5月份才知道是重复开票了现在要申请冲

一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：　　（一）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单），并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。购买方不作进项税额转出处理。　　（二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。　　（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。　　（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。　　（五）发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。　　二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，通知单第二联交代开税务机关。

在线发票开具系统进行发票冲红一、先从系统打印出开具红字发票的申请单，按程序到税务机关申请办理并获得通知单，凭通知单开具红字发票。未办理通知单的企业无法开红票。二、至于是由购货方还是销售方向其主管税务机关提交申请单，关键点是：进项发票是否已认证。已认证的发票，申请单一律由购货方提交。其他情况由销售方提交申请。三、详细注意事项请参阅“国税发[2006]156号”及“ 国税发〔2007〕18号 ”两个文件。四、办理开具红字发票通知单　　纳税人申请完成后，携带以下资料至分局红字发票通知单开具窗口办理手续。　　属购货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：　　1、加盖公章的纸制申请单。　　2、涉及退货、索取折扣、折让的，应提供双方同意退货或折让的证明（双方公章确认）。　　3、进项税额转出的记账凭证复印件（加盖公章）。　　4、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。　　属销货方申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》时，应提供以下资料：　　1、加盖公章的纸制申请单。　　2、属于“开票有误，购买方拒收”情况的，需提供购买方出具的拒收发票证明（加盖购买方公章），写明：　　（1）发票代码、号码及拒收理由。　　（2）错误具体项目及正确内容。　　（3）注明发票未认证未抵扣。　　（4）购货方税号开错需提供购货方税务登记证副本复印件（加盖购方公章）。属于“开票有误，发票尚未交付”情况的，需自行出具书面情况说明，注明发票尚未交付（加盖公章）。　　3、提交原蓝字发票抵扣联、发票联原件查验。五、开具红字专用发票　　销货方纳税人取得税务机关出具的开具红字发票通知书后，可在自己的开票系统中开具负数发票，开具前纳税人需要在系统中录入红字发票通知书号码。