折让怎么开票，销售折让开票的问题

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1，销售折让开票的问题
2，发生销售折扣折让时发票怎么开
3，票据有折让怎么开票具体点
4，折让红字发票怎么开具
5，销售折让客户也要求开具发票怎么办
6，销售折让怎么开票
7，销货折让如何开具增值税发票
8，销售折扣折让如何开票的区别
9，发生销售折让时如何开具发票
10，增值税一般纳税人发生销售折让如何开具专用发票

1，销售折让开票的问题

返利以开票折让形式兑现就视同产品降价销售。

不管折让啊，直接以折让后的金额开票。

销售折让开票的问题

2，发生销售折扣折让时发票怎么开

根据《国家税务总局关于深化增值税改革有关事项的公告》（国家税务总局公告2019年第14号）第一条、第二条规定，增值税一般纳税人在增值税税率调整前已按原16%、10%适用税率开具的增值税发票，发生销售折让、中止或者退回等情形需要开具红字发票的，按照原适用税率开具红字发票；开票有误需要重新开具的，先按照原适用税率开具红字发票后，再重新开具正确的蓝字发票。纳税人在增值税税率调整前未开具增值税发票的增值税应税销售行为，需要补开增值税发票的，应当按照原适用税率补开。　　　　购入方纳税人4月1日后取得原16%、10%税率的增值税专用发票可以按现行规定抵扣进项税额。　

发生销售折扣折让时发票怎么开

3，票据有折让怎么开票具体点

进入开票系统开完销售的商品后，点击“折扣”，然后就会出来个对话框，在对话框里面输入折扣行数和折扣比例，注意折扣行数是你所开商品的行数，然后点击确定即可

票据有折让怎么开票具体点

4，折让红字发票怎么开具

一、正面回答发生销售折让，购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单送交销货方，作为销货方开具红字增值税专用发票的依据。销货方在未收到证明单前，不得开具红字增值税专用发票；收到证明单后，根据商品的折让金额向购买方开具红字增值税专用发票。红字增值税专用发票的存根联、记账联作为销货方扣减当期销项税额的凭证。二、分析详情红字发票是对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的应对情况。销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让。企业将商品销售给买方后，如买方发现商品在质量、规格等方面不符合要求，可能要求卖方在价格上给予一定的减让。三、发生销售折让可以开具红字发票吗纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后，由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量，或者由于市场价格下降等原因，销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为，销货方可按现行法律规定开具红字增值税专用发票。销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传信息表。销售方填开信息表时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

5，销售折让客户也要求开具发票怎么办

1、销售折让属于正常的经济业务事项，可以开具相应的负数发票，但开票方必须依法向主管税务机关申请开具负数发票；2、折让折扣，也可以在同一发票票面进行填列体现，分开两栏填写（原价格金额与折扣折让金额分别进行填列）；3、一般，在交易合同中应予注明相应折扣折让事项的条款。

不明白啊 = =！

6，销售折让怎么开票

销售折让开票分两种情况如下：1、是当发票不带销货清单时，在增值税发票中添加销售折扣的流程是将鼠标光标移动到某一个商品所在行，点击折扣按钮，在弹出框中输入折扣的行数和比率，系统会自动算出销售折扣的金额。添加销售折扣后，如果要进行修改，则需要删除折扣行后才能操作，商品行和折扣行中间不能插入其他行。2、是当发票带销货清单时，在增值税发票中添加销售折扣的流程大致和上述一致，需要注意的是销售折扣只能添加到销货清单上，系统会自动反映到增值税发票上。增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。禁止私自印制、伪造、变造发票。印制发票的企业应当具备下列条件：1、取得印刷经营许可证和营业执照；2、设备、技术水平能够满足印制发票的需要；3、有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。印制发票应当使用国务院税务主管部门确定的全国统一的发票防伪专用品。禁止非法制造发票防伪专用品。发票应当套印全国统一发票监制章。全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷的要求，由国务院税务主管部门规定。发票监制章由省、自治区、直辖市税务机关制作。禁止伪造发票监制章。《中华人民共和国发票管理办法》第二条在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

7，销货折让如何开具增值税发票

折扣销售（商业折扣），按照折扣后价格开具发票。销售折让，开红字发票冲销原发票，从新开具发票。现金折扣（销售折扣），不管发票的事，少收回折扣部分的款项。

（2）如果购货方没有将发票入账的话，那么销货方以购货方退还的增值税发票为凭证重新开具红字发票，作为抵减销售额的依据。（3）如果购货方和销货方均将发票入账的话，购货方应该到税务机关请求开具“进货退出或索取折让证明单”交给销货方作为开具红字增值税发票的依据。

8，销售折扣折让如何开票的区别

1、现金折扣：收入确认时不考虑现金折扣，按合同价款全额计量收入；当现金折扣以后实际发生时，直接计入“财务费用”；2、销售折让：分为三种情况情况一：销售折让发生在销售收入确认之前，按照商业折扣处理方法核算；情况二：销售折让发生在销售收入已经确认之后，应直接冲减折让当期销售商品收入；情况三：销售折让发生在销售收入已经确认之后，且属于资产负债表日后事项的，应当按照有关资产负债表日后事项的相关规定进行会计处理。

虽然我很聪明，但这么说真的难到我了

9，发生销售折让时如何开具发票

【问题】发生销售折让、折扣时，如何开具发票？【解答】发生销售折让的，开具方在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。经营者销售或者购买商品，经营者给对方折扣、给中间人佣金的，必须如实入账。接受折扣、佣金的经营者必须如实入账。经营者可以在发票上注明回扣或佣金的比例和金额。

发生销售折让的，开具方在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。经营者销售或者购买商品，经营者给对方折扣、给中间人佣金的，必须如实入帐。接受折扣、佣金的经营者必须如实入帐。经营者可以在发票上注明回扣或佣金的比例和金额。

10，增值税一般纳税人发生销售折让如何开具专用发票

　　增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况，视不同情况分别按以下办法处理：　　1、销货方如果在开具蓝字专用发票的当月收到购货方退回的发票联和抵扣联，而且尚未将记帐联作帐务处理，可对原蓝字专用发票进行作废。即在发票联、抵扣联连同对应的存根联、记帐联上注明作废字样，并依次粘贴在存根联后面，同时对防伪税控开票子系统的原开票电子信息进行作废处理。如果销货方已将记帐联作帐务处理，则必须通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记帐联作帐务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。　　2、因购货方无法退回专用发票的发票联和抵扣联，销货方收到购货方当地主管税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》的，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票作为扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证。