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已认证发票没有抵扣怎么办,已经认证的发票当月没抵税怎么办

来源:整理 时间:2022-10-17 21:12:35 编辑:税务知识 手机版

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1,已经认证的发票当月没抵税怎么办

你先去咨询一下主管税局,现在新的条例规定是当月认证必须当月抵扣。但是还是有其他办法的如果金额小,建议你算了如果金额大,可以找个理由让对方开红票,然后你再认证那张新的蓝票,这个方法需要跟对方协商好,毕竟你是在票上找个理由说人家开错了。

已经认证的发票当月没抵税怎么办

2,已经认证但未抵扣的发票怎样处理

这张发票已经不能抵扣,而且由于你取得发票的日期超过180天,也不能够由你开具红字发票申请单了。解决的方法只有一种,由你公司和销售单位沟通,以退货的理由让销售公司开具红字发票,冲抵该发票之后在重新给你开一张新发票。但是有可能涉及到销售公司的账务处理,需要沟通。这个方法在税务机关合理。不需要打点税务机关。

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3,增值税发票当月认证了没有抵扣怎么办了

咨询记录 · 回答于2021-08-14 增值税发票当月认证了,没有抵扣怎么办了 已认证的增值税进项发票当月未抵扣,如果进项税额大于销项税额导致有留抵税额,可以结转以后月份抵扣,直至抵扣完为止。已认证的增值税进项发票当月未抵扣,如果是申报的时候因为个人失误而没有抵扣,视为放弃抵扣,今后也就不能再抵扣销项税额了。

增值税发票当月认证了没有抵扣怎么办了

4,认证的发票没当月抵扣怎么办

增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或登录增值税发票选择确认平台进行确认,并在规定的纳税申报期内,向主管国税机关申报抵扣进项税额。这里的规定的纳税申报期,通常是指认证发票次月15日前,申报上月增值税时,向主管税务机关申报抵扣进项税额,相当于当月认证的发票,当月应作进项税额抵扣账务处理,至于当月进项税额大于销项税额,进项税额不足抵扣部分,可作为留抵税额,留待下期抵扣,只要企业持续经营,即使下期仍然没有抵扣完,可无限期向后结转,直至企业注销。

5,发票已认证但未申报抵扣要怎么办

根据《关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函[2009]617号)  一、增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票,应在开具之日起180日内到税务机关办理认证,并在认证通过的次月申报期内,向主管税务机关申报抵扣进项税额。……  三、增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票、机动车销售统一发票以及海关缴款书,未在规定期限内到税务机关办理认证、申报抵扣或者申请稽核比对的,不得作为合法的增值税扣税凭证,不得计算进项税额抵扣。    根据上述规定,当月认证的增值税专用发票当月必须申报抵扣,否则以后月份不允许抵扣。 所以,你现在最后的办法就是问问管理员能不能帮你。政策上和功能上都是无法挽回了,希望数额不大。否则老板要吃了你了。

6,客户开具了发票没有抵扣怎么办

如果取得发票的时间是2017年1月1日及以后的增值税专用发票,是没有抵扣期限的,可以继续抵扣。 依据《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)第一条: 增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过本省(自治区、直辖市和计划单列市)增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。 增值税一般纳税人取得2016年12月31日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票,超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限,但符合规定条件的,仍可按照《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(2011年第50号,国家税务总局公告2017年第36号、2018年第31号修改)、《国家税务总局关于未按期申报抵扣增值税扣税凭证有关问题的公告》(2011年第78号,国家税务总局公告2018年第31号修改)规定,继续抵扣进项税额。

7,上任会计把本期的进项发票已做帐但却没有去抵扣如何处理百度

为了突出进项发票已入账但未认证抵扣,可以在应交税金-应交增值税下设一个“待抵扣进项税金”的三级科目,方便核算。等发票认证抵扣当月结转到应交税金-应交增值税-进项税金中。分录如下:借:原材料、库存商品等;借:应交税金-应交增值税-待抵扣进项税金;贷:现金银行存款或者往来科目;认证抵扣当月可以调整:借:应交税金-应交增值税-进项税金;贷:应交税金-应交增值税-待抵扣进项税金。 拓展资料:增值税中列计进项税额的发票叫做进项发票。纳税人购进货物或者接受应税劳务,所支付或者负担的增值税额为进项税额。抵扣途径:(1)从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额;(2)从海关取得的完税凭证上注明的增值税额;(3)购进农产品,除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额。进项税额计算公式: 进项税额=买价×扣除率(4)购进或者销售货物以及在生产经营过程中支付运输费用的,按照运输费用结算单据上注明的运输费用金额和7%的扣除率计算的进项税额。进项税额计算公式: 进项税额=运输费用金额×扣除率计算公式:进项税额计算公式: 进项税额=买价×扣除率增值税进项发票的认证:增值税进项发票的认证在税务机关的认证系统进行。纳税人在取得增值税进项发票以后,就可以到税务机关大厅进行增值税发票的认证,认证的目的是确认增值税发票的真假,只有通过认证的发票才能抵扣。认证的过程很简单,只需要将发票准备好,拿到国税申报大厅,由税务工作人员将发票信息扫入系统,由系统自动进行比对,就可以确认发票的真假。 对于开展了网上认证的地区,纳税人可以在自己单位将发票通过扫描仪扫入,将数据文件传给税务机关就可以完成认证。增值税发票认证的期限为从开票之日起180日内,(从2010年1月1日前认证抵扣期限是90天,从2010年1月1日开始,增值税专用发票的抵扣期限延长为180。即从开票之日起顺延180天,在180天内可以认证抵扣,超出期限可以认证,但不可以抵扣销项增值税。2017年7月1日起,增值税专用发票抵扣期延长至360日,360日以内可以认证抵扣)认证发票可以在网上认证,也可以到税务局认证。当月认证的发票必须在当月抵扣。否则,不予抵扣。
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